Soluzione per la Gestione Integrata delle Esposizioni e della Qualità del Credito
rappresentata da una applicazione software web portabile e scalabile su diverse piattaforme tecnologiche e finalizzata alla gestione integrata, al controllo o monitoraggio ed all’analisi:
- delle Esposizioni Scadute (Past Due),
- degli Incagli oggettivi,
- della Qualità del credito (Dinamica delle esposizioni deteriorate).
La soluzione proposta poggia su un’unica base dati storica personalizzabile, in termini di durata e profondità e si articola in 3 moduli progressivi, in termini di successivi livelli di funzionalità ed informazioni gestite in acquisizione dal sistema informativo ospitante e dalla corrispondente base dati storica su cui poggia il prodotto:
Modulo Base – Past Due
il modulo base comprende un monitor o cruscotto web integrato, per il monitoraggio e l’analisi delle posizioni con esposizioni dubbie e consente il rilevamento, la gestione ed il controllo integrati delle esposizioni scadute (“past due“) ovvero delle esposizioni rilevanti sconfinate da più di 90/180 giorni. Il modulo tiene conto delle particolarità derivanti dalle c.d. “misure a sostegno” inerenti le sospensioni del calcolo dei giorni di scaduto/sconfinato come ad esempio nei casi:
- dei terremotati di Abruzzo e dell’accordo quadro ABI/MEF del marzo 2009
- dell’accordo sulla “Moratoria dei Crediti” tesoro, abi e imprese dell’agosto 2009.
Il modulo base “Past Due” comprende anche:
- la generazione della segnalazione mensile in Centrale dei Rischi (circ. di Banca d’Italia n. 139/1991)
- la generazione della segnalazione mensile di nuove voci derivate di scaduti e/o sconfinati, sia in PUMA2 ai fini del bilancio, sia ai fini prudenziali di Basilea 2 (circc. di Banca d’Italia n. 272/2008, n. 217/1996, n. 115/1990, n. 154/1991, indicazioni Basilea 2 “International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards” di giugno 2004).
Modulo 2 – Incagli oggettivi
Il secondo modulo del prodotto è integrativo rispetto al primo (“Past Due”) e quindi consente di aggiungere a quanto previsto da tale modulo, il rilevamento, la gestione ed il controllo integrati degli incagli oggettivi ivi compresi gli impatti sulla generazione della segnalazione mensile in Centrale dei Rischi.
Modulo 3 – Qualità del credito
Il terzo modulo del prodotto è integrativo rispetto al secondo (“Incagli oggettivi”) e quindi consente di aggiungere a quanto previsto da tale modulo, il rilevamento, la gestione ed il controllo integrati dell’intera dinamica delle esposizioni deteriorate (Qualità del credito) comprendendo oltre alle esposizioni “scadute” ed “in incaglio” già presenti, anche le esposizioni in sofferenza e le esposizioni ristrutturate con le seguenti finalità:
- gestione dei trasferimenti delle esposizioni da una categoria all’altra (scadute, ristrutturate, in incaglio, in sofferenza) e delle altre variazioni in aumento ed in diminuzione intervenute durante l’esercizio (cancellazioni, incassi e realizzi per cessione)
- la generazione delle nuove voci relative alle variazioni intervenute durante l’esercizio nelle esposizioni deteriorate, necessarie nelle tavole di nota integrativa di bilancio (Sezione Rischio di credito – Qualità del credito) e nelle segnalazioni statistiche di vigilanza (Base W per le Banche e Base 4 per le società finanziarie ex. Art. 107 TUB).